3.2 Финансовый план
Прейскурант цен на спа-программы
Комплекс №1 - 13500 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
30 мин увлажнение на кушетке
Время процедуры - 2 часа
Комплекс №2 - 18500 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
Массаж на кушетке 1 час
Время процедуры - 2 часа 30 мин
Комплекс №3 - 21000 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
Обертывание (водорослевое)
Увлажняющий массаж 30 мин
Время процедуры - 2 часа 30 мин
Комплекс №4 - 31000 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Обвертывание (водоросли)
Помывка
Массаж в VIP кабине 1 час
Ванна Клеопатры
Время процедуры - 4 часа
Комплекс №5 -55000 тг
Весь комплекс услуг "Asia Spa"
Баня 2 часа (Финская, Хамам)
Пилинг
Обвертывание
Маникюр, педикюр
Услуги косметолога
Ванна Клеопатры
Время процедуры - 7 часов
Семейный комплекс №6 - 60000 тг (на 2 человека)
Баня 2 часа
Пилинг
Помывка
Обвертывание
Общий массаж 1 час
Время процедуры - 5 часов
Комплекс №7 - 19000 тг.
Ванна Клеопатры
Массаж головы и шейно-воротниковой зоны
Косметолог
Время процедуры - 3 часа
Фут комплекс №8 - 19000 тг.
Маникюр
Педикюр
Фут массаж
Время процедуры - 3 часа 30 минут
6. Финансовый план
Таблица 5 - расходы и доходы от реализации проекта на первый месяц
|
| ||
| Расходы при реализации проекта | В тыс. тг. |
|
| Приобретение здания | 367 500 |
|
| Приобретение оборудования | 1 200, 0 |
|
| Заработная плата сотрудников: |
|
|
| Директор спа -центра | 100,0 |
|
| Главный бухгалтер | 80,0 |
|
| Администратор | 65,0 |
|
| Маркетолог | 60,0 |
|
| Супервайзер по персоналу | 65,0 |
|
| Специалисты в том числе парикмахеры 3 чел. | 3 * 70,0 = 210,0 |
|
| Косметологи - 3 чел. | 65 *3 = 195 |
|
| Врачи - 3 чел. | 70 * 3 = 210 |
|
| Массажисты - 4 чел. | 70 *4 = 280 |
|
| Уборщицы - 3 чел. | 40,0 * 3 = 120,0 |
|
| Охранники - 2 чел. | 45 * 2 = 80 |
|
| Итого заработная плата | 1 465, 0 |
|
| Оплата коммунальных услуг | 35,0 |
|
| Затраты при регистрации | 10,0 |
|
| Приобретение косметических средств | 500,0 |
|
| Расходы на рекламу | 150,0 |
|
| Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12 | 14 285 |
|
| Итого расходов: | 3 741 785 |
|
| Расходы на уплату налогов (10% от выручки) | 0 |
|
| Доходы от реализации спа - услуг, в том числе |
|
|
| От массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
|
| От тайского массажа | 4 * 10 * 7000 = 280,0 |
|
| От комплексных услуг | 30,0 * 8 = 240,0 |
|
| От услуг косметолога | 3 * 10 * 13,0 = 390,0 |
|
| От услуг парикмахера-стилиста | 3 * 25 * 6000 = 450,0 |
|
| Доходы от продажи сертификатов 1 сертификат от 5,0 до 50,0 | 30 * 25,0 = 750,0 |
|
| Итого доходов: | 2 530,0 |
|
|
|
|
|
Таблица 6 - расходы и доходы от реализации проекта на второй месяц
|
| ||
| Расходы при реализации проекта | В тыс. тг. |
|
| Приобретение здания | 367 500 |
|
| Приобретение оборудования | 0 |
|
| Заработная плата сотрудников: |
|
|
| Директор спа -центра | 100,0 |
|
| Главный бухгалтер | 80,0 |
|
| Администратор | 65,0 |
|
| Маркетолог | 60,0 |
|
| Супервайзер по персоналу | 65,0 |
|
| Специалисты в том числе парикмахеры 3 чел. | 3 * 70,0 = 210,0 |
|
| Косметологи - 3 чел. | 65 *3 = 195 |
|
| Врачи - 3 чел. | 70 * 3 = 210 |
|
| Массажисты - 4 чел. | 70 *4 = 280 |
|
| Уборщицы - 3 чел. | 40,0 * 3 = 120,0 |
|
| Охранники - 2 чел. | 45 * 2 = 80 |
|
| Итого заработная плата | 1 465, 0 |
|
| Оплата коммунальных услуг | 35,0 |
|
| Затраты при регистрации | 10,0 |
|
| Приобретение косметических средств | 500,0 |
|
| Расходы на рекламу | 150,0 |
|
| Итого расходов | 2 527 500 |
|
| Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12 | 14 285 |
|
| Расходы на уплату налогов (10% от выручки) | 18 821 |
|
| Доходы от реализации спа - услуг, в том числе |
|
|
| От массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
|
| От тайского массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
|
| От комплексных услуг | 30,0 * 10 = 300,0 |
|
| От услуг косметолога | 3 * 10 * 13,0 = 390,0 |
|
| От услуг парикмахера-стилиста | 3 * 25 * 6000 = 450,0 |
|
| Доходы от продажи сертификатов 1 сертификат от 5,0 до 50,0 | 30 * 25,0 = 750,0 |
|
| Итого доходов: | 2 730,0 |
|
| Наименование показателя | В тыс. тг. |
|
| Выручка за 1 месяц За 2 месяц | - 1 211 785 202 500 |
|
| EBITDA | 202 500 |
|
| EBIT | 173 930 |
|
| NOPAT | 154 979 |
|
| Чистый приведенный эффект | 0,9 |
|
| Уровень рентабельности | 76,5% |
|
| Чистая прибыль | 154 979 |
|
| Срок окупаемости | 1 - 2месяц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|